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IPO资格法律尽职调查清单

时间:2017-11-14 11:44      点击
法律尽职调查清单
 
  为了让法律尽职调查顺利进行,法律尽职调查清单起到了非常重要性的作用,一起看看A股IPO资格法律尽职调查清单。
 
  发行人的信息披露不合规
 
  发行人尚未进行股份制改造
 
  公司的股改的折股方式影响业绩连续计算
 
  公司的注册资本尚未足额缴纳
 
  股东、发起人对公司用作出资的资产转移手续尚未办理完毕
 
  公司的主要资产存在权属纠纷
 
  公司的生产经营不符合国家法律、行政法规的规定
 
  公司的经营不符合国家产业政策
 
  公司的董事高级管理人员发生了重大变化
 
  公司的实际控制人发生了变更(一)法律尽职调查清单
 
  公司的原实际控制人去世
 
  公司的实际控制人通过返程投资方式境外持股
 
  公司的独立董事资格不符合有关法规规定
 
  公司历史沿革中的国有股权转让未获得国有资产主管部门的书面批准
 
  公司的个人股东巨额出资无法合理合法说明来源
 
  公司的外方股东为境内居民所控制
 
  公司历史沿革中的转股存在疑点
 
  公司的实际控制人持有的公司控股股东的股权被质押
 
  公司股东为合伙企业
 
  公司的股东包括信托公司,信托公司的投资资金来源于第三方
 
  公司的直接、间接股东人数超过200人
 
  公司的独立经营能力性存在瑕疵
 
  公司的资产完整性存在瑕疵
 
  公司的人员独立性存在瑕疵
 
  公司的财务独立性存在瑕疵
 
  公司的机构独立性存在瑕疵
 
  公司的业务独立性存在瑕疵(二)法律尽职调查清单
 
  公司与控股股东及其控制的关联方之间存在同业竞争
 
  公司的独立性存在瑕疵(一)法律尽职调查清单
 
  公司的机构尚未规范
 
  公司的董事、监事、高级管理人员不具备任职资格
 
  公司的内控制度存在缺陷
 
  公司曾违规发行股份
 
  公司曾存在严重违法状况
 
  公司曾在上市申报过程中造假
 
  公司报送的发行申请文件存在缺陷
 
  公司曾涉嫌犯罪
 
  公司存在违规担保情况
 
  公司存在违规担保情况
 
  公司存在被控股股东及其关联方占用大量款项的情形
 
  公司的资产负债率较高
 
  公司的财务状况混乱
 
  公司历史上发生过会计政策变更
 
  公司的关联交易存在重大隐患
 
  公司的利润不符合发行条件
 
  公司的现金流或营业收入不符合发行条件
 
  公司的总股本不符合A股发行条件
 
  公司的无形资产比例不符合A股发行条件
 
  公司最近一期存在未弥补的亏损
 
  公司的经营成果对税收优惠存在严重依赖
 
  公司享受的地方税收优惠政策无合法依据
 
  公司存在补缴巨额税款的风险
 
  公司存在对外担保风险
 
  公司存在巨额诉讼
 
  公司存在短期现金流压力
 
  公司的经营模式发生重大不利变化
 
  公司的经营收到重大限制
 
  公司的经营环境发生重大不利变化
 
  公司的近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
 
  公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
 
  公司的特许经营权存在重大不利变化的风险
 
  公司的持续盈利能力存在重大风险
 
  特殊行业的环保核查
 
  外商投资企业不符合上市条件
 
  公司IPO上市未达到盈利预测
 
  一份全面的法律尽职调查清单,方便公司收集相关的法律资料,也方便律师对其进行审查核实,掌握了公司情况才能获得最准确真的法律尽职调查报告,希望企业法律顾问律师可以帮助到您解决问题。
关键词:尽职调查IPO
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