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私募基金托管人职责和作用是什么?

时间:2017-10-03 13:12      点击
私募基金托管人  
 
  私募基金托管人职责和作用,具体如下:
 
  一、基金托管人
 
  基金托管人是依据基金运行中"管理与保管分开"的原则对基金管理人进行监督和对基金资产进行保管的机构。基金托管人与基金管理人签订托管协议,在托管协议规定的范围内履行自己的职责并收取一定的报酬。概括的说,基金托管人应该是完全独立于基金管理机构,具有一定的经济实力,实收资本达到一定规模,具有行业信誉的金融机构。我国《证券投资基金法》规定,基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。申请取得基金托管资格,应当具备下列条件,并经国务院证券监督管理机构和国务院银行业监督管理机构核准:
 
  1. 设有专门的基金托管部
 
  2. 实收资本不少于80亿元;
 
  3. 取得基金从业资格证的专职人员达到法定人数;
 
  4. 具备安全保管基金全部资产的条件;
 
  5. 具备安全、高效的清算、交割能力;
 
  6. 有符合要求的营业场所、安全防范设施与基金托管业务有关的其他设施;
 
  7. 有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;
 
  8. 法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构规定的其他条件。
 
  二、私募基金托管人的主要职责有:
 
  1. 安全保管基金的全部资产;
 
  2. 执行基金管理人的投资指令,并负责办理基金名下的资金往来;
 
  3. 监督基金管理人的投资运作,发现基金管理人的投资指令违法违规的,不予执行,并向中国证监会报告;
 
  4. 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格;
 
  5. 保存基金的会计帐册、记录15年以上;
 
  6. 出具基金业绩报告,提供基金托管情况,并向中国证监会和中国人民银行报告;
 
  7. 基金章程或基金契约、托管协议规定的其他职责。
 
  三、私募基金托管人的作用,具体体现在:
 
  1. 基金托管人的介入,使基金资产的所有权、使用权与保管权分离,基金托管人、基金管理人和基金持有人之间形成一种相互制约的关系,从而防止基金财产挪作他用,有效保障资产安全。
 
  2. 通过基金托管人对基金管理人的投资运作包括投资目标、投资范围、投资限制等进行监督,可以及时发现基金管理人是否按照有关法规要求运作。托管人对于基金管理人违法、违规行为,可以及时向监督管理部门报告。
 
  3. 通过托管人的会计核算和估值,可以及时掌握基金资产的状况,避免“黑箱”操作给基金资产带来的风险。
 
  以上就是私募基金托管人的相关内容,若有疑问,欢迎来电咨询杰科律师事务所。
关键词:私募基金
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